Обязан ли ИП иметь расчетный счет: достоинства и условия

Содержание
  1. Нужно ли открывать обязательно расчетный счет в банке для ИП в 2019 году
  2. Нужен или нет?
  3. Зачем ИП открывать расчетный счет?
  4. Обязан ли ИП открывать расчетный счет, чтобы получить печать?
  5. Правильный выбор
  6. Нужно ли ИП открывать расчетный счет?
  7. Случаи, когда расчетный счет необходим
  8. Можно ли для расчетов с поставщиками и покупателями использовать свой личный банковский счет?
  9. Как открыть расчетный счет в банке
  10. Отчетность ИП в налоговую и фонды
  11. Нужен ли расчетный счет для ИП: зачем открывать, можно ли использовать личный, плюсы и минусы использования и другие нюансы
  12. Целесообразность открытия расчётного счёта для ИП
  13. Проблемы, которые решает бизнесмен, открывающий расчётный счёт в банке
  14. Возможности использования личного счёта для ведения предпринимательской деятельности
  15. Связь эквайринга с расчётным счётом ИП в банке
  16. Решение финансовых вопросов индивидуальным предпринимателем, не имеющим расчётного счёта
  17. Оплата выставленного счёта
  18. Оплата по личной банковской карточке
  19. Подтверждение расходов
  20. Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП
  21. Должен ли ИП иметь расчетный счет по закону
  22. Зачем ИП открывать расчетный счет
  23. Обязан ли ИП иметь расчетный счет – Бизнес, законы, работа
  24. Зачем ИП открывать расчётный счёт
  25. ИП на УСН
  26. ИП на ЕНВД
  27. ИП на патенте
  28. Порядок открытия счета
  29. Возможно ли использование личного банковского счета
  30. Последствия пользования личным счётом
  31. Проблемы в работе без расчетного счета
  32. Как платить налоги без РС

Нужно ли открывать обязательно расчетный счет в банке для ИП в 2019 году

Обязан ли ИП иметь расчетный счет: достоинства и условия

Приятно заниматься в этой жизни тем делом, которое тебе больше всего нравится. Еще приятней, когда выбранное занятие приносит не только огромное моральное удовольствие, но и хорошую прибыль.

Стать индивидуальным предпринимателем в РФ намного проще, чем стать учредителем общества с ограниченной ответственностью. Чтобы стать ИП, нужно собрать необходимые документы.

А вот должен ли ИП открывать расчетный счет? В этом вопросе необходимо разобраться каждому человеку, который собрался заниматься предпринимательской деятельностью.

Нужен или нет?

На самом деле, законодательством никоим образом не предусмотрены императивные меры по поводу того, что каждый индивидуальный предприниматель в обязательном порядке должен открывать расчётный счет на свое имя. Данная мера имеет рекомендательный характер. Поэтому, нужно ИП открывать расчетный счет или нет – решать только ему самому.

Ранее было немного иначе. Предпринимателю перед государственной регистрацией нужно было собрать «регистрационный пакет». В него входили:

С первых чисел текущего года последнее требование больше не является обязательным. Именно этот факт и загоняет многих людей «в тупик» и они не знают, нужно ли открывать расчетный счет для ИП.

Зачем ИП открывать расчетный счет?

На законодательном уровне было решено, что в принципе, предпринимателю незачем открывать его, если он сам не пожелает этого сделать. Основная масса будущих предпринимателей часто перед подачей документов на государственную регистрацию интересуется, обязательно ли ИП открывать расчетный счет. На самом деле – нет. Обязательно открывать свою линию в банке нужно только, если:

  1. Вы собираетесь осуществлять транзакции со своими контрагентами на суммы, превышающие сто тысяч рублей. Иными словами, если вы собираетесь расплачиваться с ИП или юридическими лицами средствами в безналичной форме или, наоборот, получать от них оплату на сумму свыше указанной тоже «безналом», то вы обязаны иметь свой счет в банке для ИП.
  2. Вы хотите оплачивать взносы в Пенсионный Фонд РФ по безналичному расчету.

Может ли ИП не открывать расчетный счет при постановке его на учет в Пенсионный Фонд, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд социального страхования? Да. Индивидуальный предприниматель может осуществлять все необходимые взносы самостоятельно и посредством денежного перевода.

Обязан ли ИП открывать расчетный счет, чтобы получить печать?

Для того, чтобы получить печать, индивидуальному предпринимателю вовсе не нужно иметь линию банке и собирать иные документы.

Изготовлением печатей занимаются частные фирмы и им неважно, как вы будете с ними рассчитываться за работу – наличными или банковским переводом. Перед изготовлением печати они потребуют от вас паспорт, ИНН и ОГРНИП.

Это нужно для того, чтобы оттиск на печати полностью соответствовал этим документам.

Зато банк может потребовать от вас наличие печати. Это, скорее, редкое исключение из правил, но даже к нему вы должны быть готовы.

Правильный выбор

Для начала вам нужно позаботиться о правильном выборе нужного учреждения. Обратите внимание на то, какие условия выдвигает вам банк, что требует от вас и что предлагает взамен.

Если выбранный вариант вас полностью устраивает, то не забудьте также оформить пластиковую карту в вашем банке. Эта мера нужна для того, чтобы вы могли снять деньги в нужный момент. В среднем, оплата за обслуживание карты стоит до двухсот российских рублей.

Какой банк выбрать для бизнеса | Самый надежный банк для ИП | Пять лучших банков России

Нужен ли ИП расчётный счёт?

Как снять деньги ИП?

В каком банке лучше открыть расчетный счет ИП

Источник: http://vseproip.com/otkrytie-i-zakrytie-ip/pered-otkrytiem/dolzhen-li-ip-otkryvat-raschetnyj-schet.html

Нужно ли ИП открывать расчетный счет?

Обязан ли ИП иметь расчетный счет: достоинства и условия

В этой статье:

  • Может ли ИП работать без расчетного счета?
  • В каких случаях надо открывать расчетный счет?
  • Можно ли для расчетов с поставщиками и покупателями использовать свой личный банковский счет?
  • Что нужно, чтобы открыть счет.

Открытие расчетного счета в банке — право ИП, а не обязанность. Расчеты ИП могут осуществлять и через свой личный (текущий) счет, открытый как для физического лица, и (или) наличными денежными средствами.

Когда можно обойтись без расчетного счета:

  • если обороты ИП невелики;
  • если расчеты с другими предпринимателями и юридическими лицами практически отсутствуют;
  • если расчеты с физическими лицами производятся наличными денежными средствами без использования безналичных расчетов.

Случаи, когда расчетный счет необходим

В предпринимательской деятельности могут возникнуть ситуации, когда использование расчетного счета является необходимостью.

Предприниматели, осуществляющие наличные расчеты, должны руководствоваться Указанием ЦБ РФ от 07.10.2013 г. № 3073-У, в котором сказано, что:

  • наличными денежными средствами в рамках одного договора между юридическими лицами и предпринимателями можно расплатиться, если сумма договора не превышает 100 000 руб.;
  • нельзя из выручки оплатить, например, аренду помещения.

Необходимость в расчетном счете возникает и при безналичных расчетах с физическими лицами (например, при использовании эквайринга — средства поступают на расчетный счет) и других ситуациях.

Можно ли для расчетов с поставщиками и покупателями использовать свой личный банковский счет?

Используя для расчетов с поставщиками и покупателями свой личный банковский счет, ИП несет некоторые риски. Личные банковские счета (текущие счета) открываются физическим лицом для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Тем не менее, каких бы то ни было санкций за использование своего личного банковского счета в предпринимательской деятельности не предусмотрено.

Но банк может отказать в проведении операций, если сочтет, что поступления связаны с осуществлением предпринимательской деятельности и в будущем в одностороннем порядке может счет закрыть.

При поступлении на карту крупных денежных сумм нужно быть готовым к тому, что банк вправе запросить информацию об источниках доходов в рамках борьбы с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов.

Если на текущий счет поступают иные средства, кроме доходов от предпринимательской деятельности, после сдачи деклараций (УСН, НДФЛ, ЕСХН) из налогового органа может поступить требование о представлении пояснений в расхождении данных по доходам, указанных в декларации с имеющимися у них данными по текущему счету.

В общем, не используя расчетный счет, предприниматель ограничивает себя в выборе поставщиков и значительно сокращает круг потребителей своих товаров (работ, услуг).

Как открыть расчетный счет в банке

Аутсорсинг бухгалтерии от 1667 рублей в месяц. Персональная команда для вашего бизнеса: бухгалтер, юрист, налоговик, кадровик и бизнес-ассистент.

Первоначальным этапом будет выбор банка, в который следует представить для открытия расчетного счета следующие документы:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • карточку, содержащую сведения о лицах, которые имеют право распоряжаться деньгами, размещенными на расчетном счете. А также документы, подтверждающие наличие необходимых полномочий указанных в карточке лиц;
  • разрешения (патенты, лицензии).

Если ИП — иностранец, то кроме вышеуказанных документов потребуется представить:

  • миграционную карту;
  • документ, свидетельствующий о наличии у заявителя законного права на пребывание в РФ.

Пакет предоставляемых документов в различных банках может отличаться от базового. Некоторые банки готовы открыть расчетный счет предпринимателю только при предъявлении паспорта, все прочие необходимые сведения они собирают сами. Также есть банки, представители которых приезжают в любое удобное для заявителя время и место и оформляют пакет документов на открытие расчетного счета.

Отчетность ИП в налоговую и фонды

Помимо расчетного счета предпринимателю также следует позаботиться об отчетности по своей деятельности в налоговую инспекцию, ФСС, ПФР и ФСГС. Помочь ему в это может онлайн-сервис «Моё Дело» — Интернет-бухгалтерия для малого бизнеса.

Сервис автоматически формирует отчетность, проверяет ее и отправляет в электронном виде. Предпринимателю не нужно лично посещать налоговую инспекцию и фонды, что, несомненно, сэкономит ему не только время, но и нервы. Сервис идеально подходит для предпринимателей на ОСНО, УСН, ЕНВД и Патенте.

Получить бесплатный доступ к сервису можно прямо сейчас по ссылке.

Источник: https://delovoymir.biz/nuzhno-li-ip-otkryvat-raschetnyy-schet.html

Нужен ли расчетный счет для ИП: зачем открывать, можно ли использовать личный, плюсы и минусы использования и другие нюансы

Обязан ли ИП иметь расчетный счет: достоинства и условия

Многие ИП и по сей день организуют своё дело без открытия расчётного счёта в банке.

Обычно такие бизнесмены или находятся на низшей ступени развития предпринимательской деятельности, при которой используются только наличные деньги, или их финансовые обороты минимальны.

В то же время счёт в банке для ИП, желающего развивать своё дело, является не только показателем его положения и удобным инструментом проведения финансовых операций, но и необходимым условиям самого существования бизнеса.

Целесообразность открытия расчётного счёта для ИП

Индивидуальному предпринимателю в своей работе совсем необязательно иметь расчётный счёт в банке. В отличие от юридического лица ИП может рассчитываться наличными с клиентами, налоговыми органами или оплачивать «живыми деньгами» услуги других предприятий (в том числе вносить арендную плату).

Однако на самом деле это право ИП рассчитываться «наличкой» имеет очень много ограничений. Например, казалось бы, такая простая операция, как оплата аренды помещений.

Законодатель установил лимит наличных платежей в размере 100 тысяч рублей в пределах одного договора с другим ИП или юридическим лицом (Указание Банка России №3073-У от 07.10.2013).

Если ИП превышает этот лимит, то он нарушает закон и несёт за это заслуженное наказание.

Этот же лимит действует при любых торговых сделках или оказании услуг. Но предположим, что сумма операции не превысила 100 тысяч рублей, и бизнесмен пришёл на предприятие, чтобы внести деньги в кассу компании. Кроме траты времени на дорогу и оформления платежа в бухгалтерии, ИП также может быть заподозрен в совершении операции по отмыванию денег.

Правда, лимит на оплату наличными не распространяется на расчёты с работниками или физическими лицами, не являющимися предпринимателями. Но в этом случае возникает необходимость оплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ), так как ИП здесь выступает в роли налогового агента или работодателя. НДФЛ составляет 13% от доходов граждан России или 30% от доходов иностранных рабочих.

И также необходимо помнить, что оплата наличными даже при упрощённом налогообложении должна сопровождаться кассовыми ордерами, платёжной ведомостью, кассовой книгой и другими документами, правила ведения которых довольно жёсткие.

О преимуществах и недостатках наличия расчётного счёта стоит узнать у работника кредитной организации

Проблемы, которые решает бизнесмен, открывающий расчётный счёт в банке

Хотя открывать индивидуальному предпринимателю расчётный счёт теоретически необязательно, но практически без него во многих случаях обойтись никак нельзя.

При открытии расчётного счёта бизнесменом решаются вопросы:

  1. По аккумуляции и отделению от личных платежей финансов, касающихся ведения предпринимательской деятельности.
  2. По получению дополнительных преимуществ в предоставлении кредитов в результате фиксации банком оборотов на расчётном счёте предпринимателя.
  3. По организации условий для работы по безналичному расчёту в любых суммах, даже значительно превышающих лимит в 100 тысяч рублей.
  4. По созданию условий для заключения договора интернет-эйкваринга.
  5. По переводу денег с корпоративных электронных кошельков на расчётный счёт.

При открытиии расчётного счёта в банке перед индивидуальным предпринимателем открываются новые перспективы для развития бизнеса

Возможности использования личного счёта для ведения предпринимательской деятельности

В целом вопрос применения личного счёта для осуществления индивидуальным предпринимателем деловых операций возникает довольно часто. В настоящее время на него можно дать однозначный ответ — использовать личный счёт физического лица вместо расчётного счёта ИП нельзя.

Впрочем, с 2015 года ссылка на статью № 23 Налогового кодекса РФ, в которой имелись указания о запрете использовать личный счёт для предпринимательской деятельности, уже недействительна.

Однако по-прежнему существуют обстоятельства, препятствующие использованию личного счёта для бизнеса:

  1. Имеется вполне однозначное запрещение Банком России на использование личных счетов для совершения предпринимательских операций (инструкция № 153-И).
  2. Проведение каких-либо крупных сумм через личный расчётный счёт может вызывать подозрение в отмывании денег или даже в финансировании терроризма. Банк в этих случаях имеет право не проводить операции и сообщить о своих опасениях в соответствующие органы.
  3. Предприятиям, с которыми сотрудничает бизнесмен, абсолютно не выгодно совершать платежи на личный счёт, так как в этом случае они должны будут выплачивать налог на доходы физических лиц в размере 13 или 30%. К если такой доход не уплачивается, то возникает подозрение в отмывании денег.
  4. Перечисление средств на личный счёт гражданина по договору, заключённому с предпринимателем, трудно обосновать. Налоговая инспекция никогда не разрешит считать их расходами со всеми вытекающими отсюда последствиями. А также такое перечисление может привести к тому, что налоговая инспекция посчитает доходами от предпринимательской деятельности все поступления на личный счёт, даже не связанные с бизнесом.
  5. Выплаты, проведённые предпринимателем с личного счёта, налоговой службой засчитываться в качестве понесённых расходов не будут. Это намного увеличит базу доходов ИП, подлежащих обложению налогами.

Запрещение проводить через личный счёт предпринимателя средства, связанные с ведением предпринимательской деятельности, имеет под собой законодательную основу

Связь эквайринга с расчётным счётом ИП в банке

Эквайрингом называется банковская услуга, которая подразумевает осуществление технологического, расчётного и информационного обслуживания платёжных операций компаний с помощью платёжных карт на оборудовании, предоставленном кредитной организацией.

Существует три вида эквайринга:

  • торговый;
  • интернет-эквайринг;
  • АТМ-эквайринг.

Торговый эквайринг представляет собой обслуживание клиентов с помощью банковских карт на банковских терминалах. Такие операции производятся в магазинах, салонах, фитнес-клубах, ресторанах и так далее.

Для установки банковского оборудования в своём заведении ИП должен заключить договор с кредитной организацией. Средства, имеющиеся на счетах клиентов, с помощью банковских карт переводятся на расчётный счёт предпринимателя.

Таким образом, торговый эквайринг без открытия предпринимателем расчётного счёта в банке невозможен.

Основным условием торгового эйкваринга является заключение договора между ИП и банком на обслуживание клиентов с помощью платёжных карточек на банковском оборудовании

Интернет-эквайринг осуществляется в онлайн-магазинах с помощью специальных программ электронной коммерции.

Использовать интерфейс для перевода денег с банковской карты покупателя на банковскую карту продающего товар или услуги ИП можно без заключения договора с банком.

Платёжная карта в этом случае является всего лишь передаточным механизмом финансов покупателя на платёжную карту предпринимателя, прикреплённую к его расчётному или личному счёту.

При переводе на личный счёт расчётный счёт теоретически ИП может не открывать. Однако при поступлении на личный счёт крупных сумм банк может усмотреть угрозу в отмывании денег или в использовании личного счёта для спонсирования терроризма. Из этого можно сделать вывод, что для осуществления интернет-эквайринга в больших размерах всё же лучше воспользоваться расчётным счётом.

Третий из указанных видов эквайринга представляет собой снятие наличных денег посредством АТМ-устройств. Каждый гражданин, обладающий банковской картой, может получить свои деньги в терминале или банкомате. Если у ИП имеется расчётный счёт, то он может снять наличные с помощью специальной платёжной карты, прикреплённой к этому счёту.

Решение финансовых вопросов индивидуальным предпринимателем, не имеющим расчётного счёта

Несмотря на простоту открытия расчётного счёта в банке, многие бизнесмены всё же предпочитают обходиться без него. И хотя закон не запрещает вести предпринимательскую деятельность без расчётного счёта в банке, такие ИП периодически сталкиваются с определёнными трудностями.

Проблемы, главным образом, возникают в следующих случаях:

  • оплата счёта по банку;
  • перевод денег по личной банковской карточке;
  • подтверждение понесённых расходов для их вычета.

Оплата выставленного счёта

Бывает, что организация, выставив счёт, не желает или не имеет возможности принимать деньги в своей кассе. Тогда чтобы оплатить счёт через банк, необходимо оформить квитанцию № ПД-4. Она заполняется от имени физического лица, так как указание на то, что платёж идёт от предпринимателя, может привести к отказу кассира банка его принять.

Поэтому в квитанции пишется фамилия, имя, отчество плательщика без указания, что он является индивидуальным предпринимателем. В строке «Назначение платежа» пишется: «Оплата по счёту № эн». Практика показывает, что никаких проблем с платежами посредством квитанции обычно не возникает.

Таким же образом бизнесмен может оплачивать налоги и страховые взносы.

Оплата счёта по квитанции в банке может быть произведена на сумму, превышающую установленый лимит, ограничивающий платежи наличными средствами

Оплата по квитанции в банке также решает проблему с превышением лимита наличных расчётов, установленного ЦБ РФ в размере 100 тысяч рублей (Указание N 3073-У от 07.10.2013). Дело в том, что оплата по квитанции формы № ПД-4 считается банковской операцией, на которую требования, ограничивающие перевод наличных средств, не распространяются.

Оплата по личной банковской карточке

Если перевод денег предприятием на личный счёт ИП может привести к многочисленным проблемам, то обратная операция, то есть перечисление бизнесменом средств со своего личного счёта на счёт юридического лица, обычно не запрещается. Имеется Определение Конституционного суда РФ № 88-О от 15.05.2001, в котором указано:

С точки зрения закона невозможно разграничить денежные средства индивидуального предпринимателя на его личные финансы и деньги, используемые им для ведения предпринимательской деятельности.

Таким образом, ИП вполне законно может перевести любую сумму со своего личного счёта на счёт другого предприятия или предпринимателя.

В этом случае проблема может возникнуть, только если средства переводятся с личного счёта ИП на личный счёт другого ИП, так как Центробанк РФ указывает, что для ведения коммерческой деятельности нужно использовать только расчётные счета (Инструкция № 153-И от 30.05.2014).

Бизнесмен может переводить средства со своей личной карты только физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем

Подтверждение расходов

Для ИП, осуществляющего свою деятельность на основании общей системы налогообложения (ОСНО) или упрощённой системы налогообложения (УСН) с 15%, нужно иметь документы, подтверждающие его расходы. Это очень важно, так как эти бумаги уменьшают для него налогооблагаемую базу.

Банковская квитанция с указанием в качестве назначения платежа расходов на хозяйственные нужды, например «Оплата по счёту № 111 от 01.01.2017 за материалы», является вполне законным основанием отнести переведённую сумму к понесённым затратам для их последующего вычета.

Индивидуальный предприниматель имеет право работать без расчётного счёта в банке, хотя и сталкивается при этом с определёнными трудностями и ограничениями. Наличие расчётного счёта открывает перед предпринимателем новые горизонты и способствует развитию его бизнеса.

  • Владимир Федишин
  • Распечатать

Источник: https://ozakone.com/predprinimatelskoe-pravo/banki-dlya-biznesa/nuzhen-li-raschetnyiy-schet-dlya-ip.html

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП

Обязан ли ИП иметь расчетный счет: достоинства и условия

19 июня 2018

Стать индивидуальным предпринимателем — самый простой способ вести бизнес в России. Предприниматели свободно распоряжаются заработанными деньгами, платят меньше налогов и не ведут бухучет. Стать ИП может любой человек старше 14 лет. Исключение — военные и государственные служащие, работники прокуратуры и органов безопасности.

Чтобы стать ИП, понадобится копия паспорта, заявление и квитанция об оплате госпошлины — 800 рублей. В заявлении вы указываете коды ОКВЭД — это виды деятельности, которыми вы планируете заниматься. Все эти документы вы несете в налоговую — их можно подать лично, по почте или через Госуслуги.

Если все в порядке, через 3 дня после подачи документов вы получаете лист записи ЕГРИП и свидетельство о регистрации. С этого момента вы становитесь индивидуальным предпринимателем и можете вести бизнес. Осталось разобраться, нужно ли открывать расчетный счет для ИП, или можно обойтись без него.

Должен ли ИП иметь расчетный счет по закону

Чтобы понять, обязательно ли ИП открывать расчетный счет, заглянем в закон. Закон не обязывает юридических лиц открывать счет в банке, а к физическим лицам таких требований нет. Индивидуальный предприниматель — физическое лицо, поэтому ИП может не открывать расчетный счет.

Инструкция Центробанка № 153-И запрещает банкам проводить связанные с бизнесом операции по частным счетам. Если служба безопасности банка заподозрит, что клиент получает деньги от бизнеса на личный счет, она может заблокировать счет, даже если на нем есть деньги.

Чтобы легально получать деньги по безналичному расчету, предприниматели заводят расчетный счет Расчетный счет отличается от личного тем, что в нем есть специальное окошко для налоговой — через него налоговая следит за движением денег и понимает, что вы ее не обманываете. 

Зачем ИП открывать расчетный счет

Расчетный счет помогает вести бизнес: вы принимаете платежи от людей и юрлиц без ограничений, всегда видите, сколько у вас денег, и можете рассчитываться с партнерами из любой точки мира. Почему ИП должен иметь расчетный счет:

  1. Работать с компаниями. С расчетным счетом вы можете принимать оплату по безналичному расчету. Если у вас магазин, клиенты смогут расплатиться картой. Если фрилансер — сможете работать с крупными компаниями, которые переводят деньги только на расчетный счет.
  2. Держать финансы в порядке. Если на личный счет вперемешку приходят платежи от друзей и клиентов, придется объяснять налоговому инспектору, что не все переводы коммерческие и подлежат налогообложению.
  3. Уменьшить налоги. Если вы работаете на упрощенке и платите налог с разницы между доходами и расходами, оплачивать расходы бизнеса выгоднее с расчетного счета. Так вы сможете учесть эти расходы в декларации и уменьшить сумму налога.
  4. Хранить деньги в надежном месте. Наличные деньги легко потерять, если соседи затопят квартиру, или в офисе загорится проводка. В конце концов, деньги могут просто украсть. Хранить деньги в банке надежнее — банки участвуют в программе страхования вкладов. Это значит, что даже если у банка отзовут лицензию, вы получите свои деньги.
  5. Получить дополнительный доход. Некоторые банки начисляют процент на остаток по счету — так ваши деньги приносят больше денег. С наличными все наоборот — инфляция съедает их каждый день.

ИП не обязательно открывать расчетный счет, но работать с расчетным счетом удобнее. Если вы открыли расчетный счет, это не значит, что вы больше не можете работать с наличными. Принимайте и отправляйте деньги наличными, но обязательно отчитывайтесь по ним перед налоговой. 

В этом месяце 38 предпринимателей открыли счет в Модульбанке, благодаря платформе tvoedelo.online

Подберите наиболее выгодное предложение от ТОП-10 банков Изучите реальные отзывы предпринимателей или спросите их лично Оставьте заявку на открытие счета через платформу tvoedelo.online и дождитесь звонка оператора для подтверждения запроса Открывайте счет и пользуйтесь услугами банка Через 2 месяца мы перезвоним вам, чтобы зафиксировать отзыв о выбранном банке. Если вас не устроил банк, мы предложим другой – на специальных условиях. Вместе с вами мы создаем прозрачный рынок услуг для малого и среднего бизнеса

Источник: https://tvoedelo.online/ip/obyazatelno-li-otkryvat-raschetnyy-schet-dlya-ip

Обязан ли ИП иметь расчетный счет – Бизнес, законы, работа

Обязан ли ИП иметь расчетный счет: достоинства и условия

Рассмотрим нужен ли расчетный счет для ИП в соответствии с российским законодательством. Безналичные операции по востребованности не уступают наличным, поэтому предпринимателям приходится открывать свой расчётный счёт. В нашем материале ответы на самые популярные вопросы о расчётных счетах для ИП: нужны ли, можно ли пользоваться личным, как открыть, как платить налоги без него.

Зачем ИП открывать расчётный счёт

Российское законодательство предоставляет индивидуальным предпринимателям право открыть расчётный счёт (р/с) и использовать его в работе.

Обратите внимание, что это именно право, а не обязанность. ИП без расчетного счета в банке не нарушает закон, но существенно усложняет свою жизнь.

Открыть р/с для рабочих операций нужно не из страха наказания, а из соображений удобства:

  1. Без р/с счёта нельзя принимать безналичную оплату, то есть предприниматель сам сузит круг своих клиентов.
  2. Не получится заключать сделки с юридическими лицами на сумму свыше 100 тысяч рублей. Для розничных покупателей лимита нет.
  3. Банковский счёт существенно упрощает уплату аренды, коммунальных платежей и других постоянных расходов. Без него ИП вынужден ежемесячно тратить время на поездки в банки, к арендодателю или терминалам оплаты.
  4. Если ИП излишне уплатит налог, то ФНС может вернуть деньги только на банковский счёт, выдача излишков наличными не предусмотрена.
  5. Предприниматель с банковским счётом вызывает больше доверия у государственных органов, контрагентов и клиентов.
  6. Современные банки бонусом к открытию р/с предлагают предпринимателям ведение бухгалтерии и составление налоговой отчётности. Так можно сэкономить на бухгалтере и избавиться от необходимости вникать в разнообразные декларации.

Итак, обязан ли ИП иметь расчетный счет? Закон не обязывает предпринимателей открывать счета в банке и использовать их в ходе деятельности. Это одно из основных отличий ИП и ООО: юридическое лицо не может работать без р/с.

Но с точки зрения практичности, гораздо выгоднее открыть р/с.

Его содержание не требует много денег (есть тарифы всего за 300-500 рублей в месяц), зато обеспечивает предпринимателю возможность работать современнее, комфортнее, экономить время.

Работать с расчётным счётом гораздо удобнее для ИП, чем только с наличными

ИП на УСН

УСН — самая популярная форма налогообложения у индивидуальных предпринимателей. Она позволяет свести количество отчётности до минимума, равно как и количество уплачиваемых налогов. Как и предприниматели на любых других режимах налогообложения, бизнесмены на упрощёнке открывают расчётный счёт только по собственному желанию.

Если предприниматель планирует оказывать услуги юридическим лицам, удобнее будет открыть счёт. Если, к примеру, только торговать в розницу, в принципе можно обойтись наличными расчётами. Но в таком случае принимать к оплате карты не получится. То есть, предприниматели на упрощёнке вправе не открывать р/с, но с ним их работа станет современнее и прозрачнее.

ИП на ЕНВД

Вменённый налог платят предприниматели определённых сфер деятельности, при этом у них должно быть меньше 100 сотрудников. Сферами работы при ЕНВД могут быть:

  • торговля в розницу;
  • заведения общественного питания;
  • бытовые услуги;
  • ветеринария;
  • изготовление и монтаж наружной рекламы;
  • услуги ремонта;
  • мойки и парковки автомобилей;
  • услуги размещения (гостиницы и хостелы).

Если внимательно посмотреть на этот список, становится вполне очевидно, что во всех случаях клиенту может быть удобнее расплатиться картой. Поэтому, несмотря на отсутствие в законе требования открывать р/с ИП на ЕНВД, целесообразно выбрать банк с оптимальными условиями.

ИП на патенте

Можно ли ИП работать без расчетного счета на патентном налогообложении? Как и в предыдущих случаях, никто не вправе заставить предпринимателя открыть р/с. ИП на патенте занимаются:

  • ремонтом и пошивом одежды и обуви;
  • парикмахерскими, салонами красоты;
  • ремонтом бытовой техники;
  • пассажирскими и грузовыми перевозками;
  • ремонтом недвижимости;
  • экскурсиями;
  • ритуальными услугами.

Этот список включает ещё внушительное количество видов деятельности, а также может быть дополнен региональными властями. Аналогично с ЕНВД, большинство сфер работы на патенте предполагает приём оплаты от клиента. Людям сейчас всё удобнее расплачиваться картой. Следовательно, предприниматель, предоставляющий такую возможность, будет более востребован.

Без расчётного счёта ИП не сможет принимать к оплате карты

Порядок открытия счета

Расчётный счёт предпринимателям предлагают многие современные банки. Необязательно пользоваться «Сбербанком», его условия далеко не самые лучшие. Предприниматель должен смотреть на всё с точки зрения выгоды и вместе с р/с приобрести дополнительные бонусы. Наиболее популярные банки для ИП:

  • Альфа-банк;
  • Тинькофф;
  • МодульБанк;
  • Точка;
  • Райффайзен.

Открыть счёт для бизнеса просто. Большинство банков предлагают оставить заявку онлайн. Далее предприниматель заполняет заявление и предоставляет банку свидетельство о регистрации. Без свидетельства ни один банк р/с ИП не откроет — иначе его оштрафуют на 20 тысяч рублей. Поэтому обращаться в банк нужно только после завершения регистрации.

В течение 7 рабочих дней после открытия расчётного счёта ИП должен сообщить о нём в налоговую службу по форме №С-09-1. За несвоевременное уведомление или его отсутствие придётся заплатить штраф 5 тысяч рублей.

Возможно ли использование личного банковского счета

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП или можно пользоваться личным? Использование личного счёта для операций по бизнесу категорически запрещается.

Раньше в НК РФ даже была соответствующая статься, прямо исключающая возможность принимать оплату за работу ИП на личные счета. Сейчас она утратила силу юридически, но по факту продолжает действовать.

Предпринимателя, который попытается получать деньги от бизнеса на свой личный счёт ожидает внушительный комплекс неприятных последствий.

Последствия пользования личным счётом

Неприятностей, которые ожидают бизнесмена, решившего заменить р/с личным, действительно чрезвычайно много:

  1. Служба безопасности банка сочтёт подозрительными постоянные денежные поступления от разных лиц, расценит их как доход от предпринимательства и заморозит счёт до выяснения всех обстоятельств.
  2. Гражданина, на личный счёт которого постоянно поступают денежные средства от других граждан, могут заподозрить в терроризме, укрывательстве доходов и других преступлениях.
  3. Контрагентам небезопасно переводить деньги на личный счёт бизнесмена: ФНС может расчесть это как оплату труда и потребовать 13% в качестве подоходного налога.
  4. ФНС будет рассматривать все поступления на личный счёт как доход от бизнеса и начислять на них налог. То есть, даже если кто-то из родственников переведёт предпринимателю деньги в качестве подарка, инспекторы насчитают налог и на них. Доказать, что это именно подарок, а не оплата работы или услуг, будет очень трудно.
  5. ИП на УСН «доходы — расходы», ОСНО и ЕСХН должны подтверждать расходы для сокращения налогооблагаемой суммы. Траты с личного счёта ФНС не засчитает расходами на бизнес и не позволит учитывать их для сокращения суммы выплат.

Без счёта в банке предприниматель не сможет заключать сделки с юридическими лицами свыше 100 тысяч рублей

Проблемы в работе без расчетного счета

Проблемы с законом и ФНС у предпринимателя без р/с возникнут только тогда, когда он решит принять оплату за свою работу на личный счёт. Во всех остальных случаях вполне допустимо работать без р/с. Допустимо, но неудобно.

Во-первых, нельзя будет принимать к оплате карты. Учитывая популярность безналичного расчёта среди клиентов и покупателей, нецелесообразно ограничивать спрос только наличным расчётом. Во-вторых, не получится заключать сделки с юридическими лицами на суммы свыше 100 тысяч рублей. Конечно, многим ИП это не требуется, но помнить об этом правиле необходимо.

В-третьих, при режиме налогообложения, где требуется учёт расходов, гораздо сложнее будет подтверждать их. Р/с многократно упрощает эту операцию. К тому же, многие банки предлагают предпринимателям вести бухгалтерию и считать налоги бонусом к открытию счёта. Упускать возможность настолько упростить документооборот невыгодно.

Как платить налоги без РС

Каждый ИП платит налоги. Предприниматель с р/с вправе переводить средства с него. А как поступают бизнесмены, работающие без счёта в банке? Есть несколько вполне удобных рабочих способов:

  1. Оплата с личного банковского счёта. Принимать оплату на личный счёт нельзя, а вот заплатить с него налоги вполне допустимо. Такую операцию можно провести на сайте или через мобильное приложение за несколько минут. Более консервативные ИП обращаются в банк и заполняют квитанцию о переводе. Но в действительности чек операции сохранится и после перевода через приложение.
  2. Оплата электронными деньгами. Если ИП использует в работе российские сервисы электронных денег QIWI и Яндекс.Деньги, заплатить налоги можно через них. Подходит бизнесу, чья деятельность связана с интернетом.
  3. Банковский перевод. Самый простой способ — прийти в банк и заплатить налог через кассу. Скорее всего придётся добавить к платежу комиссию, а на поход в банк потратить время.

Источник: https://novdmt.com/obyazan-li-ip-imet-raschetnyy-schet/

ПравФин
Добавить комментарий