Какие ставки рефинансирования центрального банка российской федерации предусмотрены

Содержание
  1. Динамика ставки рефинансирования по годам в таблице
  2. Значение ставки
  3. Таблица с динамикой
  4. По годам
  5. Что такое ставка рефинансирования и ключевая ставка ЦБ РФ
  6. Для чего нужна ставка рефинансирования
  7. Какая сегодня ставка рефинансирования ЦБ РФ
  8. Пример использования ставки рефинансирования или ключевой ставки для НДФЛ
  9. Что такое ключевая ставка ЦБ РФ? Чем ключевая ставка отличается от ставки рефинансирования?
  10. История изменений ключевой ставки и ставки рефинансирования на сайте “Консультант Плюс”
  11. Значение ключевой ставки на сайте Центрального банка Российской Федерации
  12. Какие ставки рефинансирования центрального банка российской федерации предусмотрены
  13. Что представляет собой ставка рефинансирования ЦБ РФ
  14. Величина тарифов рефинансирования
  15. Какой ключевой показатель установил Центральный банк нашей страны
  16. Где используются ставки рефинансирования
  17. Налогообложение выручки по депозитам
  18. Денежная компенсация за нарушение сроков выплаты руководителем
  19. Проценты НДС по товарному кредитованию
  20. Законные проценты
  21. Cтавка рефинансирования ЦБ РФ. Размер, изменения, расчет неустойки с примером
  22. Что такое ставка рефинансирования ЦБ РФ
  23. На что влияет ставка
  24. Пример использования ставки
  25. Как рассчитать ставку рефинансирования
  26. Пример расчета пеней
  27. Пример расчета неустойки

Динамика ставки рефинансирования по годам в таблице

Какие ставки рефинансирования центрального банка российской федерации предусмотрены

  1. Значение ставки
  2. Таблица с динамикой
  3. Ставка на сегодня

С января 2016 года в законодательство РФ были внесены изменения, согласно которым ставка рефинансирования была приравнена к ключевой. Последняя является переменным показателем.

Ее устанавливает Банк России, в зависимости от экономических показателей, уровня инфляции и других факторов.

Она выступает одним из главных инструментов реализации кредитно-денежной политики государства и напрямую влияет на стоимость кредитов, которые выдают коммерческие банки для бизнеса и населения, а также на проценты по депозитным вкладам.

Снижение ставки положительно влияет на развитие экономики. Дешевые кредиты стимулируют развитие бизнеса и потребительский спрос. Но, как известно, развитие происходит по определенным циклам.

Это значит, кто Центробанку приходится время от времени менять ставку, осуществляя тем самым регулирование. Так, в период кризиса увеличение этого показателя снижает спрос на кредиты.

Уменьшение объемов кредитования, хоть и замедляет рост развития экономики, но позволяет избежать процессов роста инфляции и усугубления кризиса.

Зная точное значение ставки рефинансирования, бухгалтер организации может:

  • проверить, правильно ли начислили штрафные санкции контролирующие органы или партнеры по договору;
  • самостоятельно произвести расчет неустойки по договору, выплате зарплаты, налогам или другим платежам.

Чтобы узнать, сколько процентов нужно уплатить штрафных санкций, необходимо использовать актуальную величину показателя на момент просрочки. Если в этот период ставка менялась, расчет за период действия каждого ее размера осуществляется отдельно.

Содержит актуальное значение ставки рефинансирования по годам таблица, которая находится на сайте Центробанка. В ней указан размер показателя, период действия и документ, на основании которого изменения вступили в силу. Использовать рекомендуется исключительно эту таблицу (которую вы также видите на данной странице нашего сайта), так как она содержит точные и актуальные данные.

Значение ставки

Сегодня размер ставки регулятор постепенно снижает. Связанно это со стабилизацией экономики и низким уровнем инфляции. Снижение наблюдалось в 2017 году, и на 2018 год прогноз улучшения макро и микроэкономических показателей РФ сохраняется.

Последнее снижение показателя произошло 26 марта текущего года. По словам главы ЦБ РФ, регулятор планирует продолжать поэтапное снижение, если экономика будет и в дальнейшем подавать сигналы роста. Следующее изменение возможно уже в апреле 2018 года.

Чтобы точно узнать, чему равна ключевая ставка, следует использовать актуальную информацию с сайта Центробанка.

Таблица с динамикой

Менялась ставка рефинансирования постоянно, с момента ее введения в 1992 году. Изменение ставки рефинансирования имело место как в меньшую, так и в большую сторону.

В кризисные времена 90-х значение этого показателя менялось менее чем за месяц, а максимальный размер превышал 200 пунктов. Легче всего оценить динамику на графике изменения ставки рефинансирования, а потом и ключевой.

Узнать ставку рефинансирования на дату действия просроченной задолженности можно в таблице, которая приведена ниже.

Объедините все займы в один!
Уменьшите переплату и ежемесячный платёж!

По годам

Определенного периода, в течение которого действует процентная ставка рефинансирования, нет. Меняется она, в зависимости от состояния финансовой сферы и инфляционных ожиданий.

Обычно рост показателя становится следствием удешевления национальной валюты, и наоборот.

Чтобы легче было заинтересованным лицам определить размер ставки рефинансирования в разный период действия, используется таблица.

Период действия ключевой ставки Ключевая ставка (ставка рефинансирования*) -%
с 17 декабря 2018 г.7,75
с 17 сентября 2018 г. по 16 декабря 2018 года7,50
с 26 марта 2018 г. – по 16 сентября 2018 года.7,25
с 12 февраля 2018 г. – по 25 марта 2018 года.7,50
с 18 декабря 2017 г. – по 11 февраля 2018 года.7,75
с 30 октября 2017 г. – по 17 декабря 2017 года.8,25
с 18 сентября 2017 г. – по 29 октября 2017 года.8,50
с 19 июня 2017 г. – по 17 сентября 2017 года.9,00
с 02 мая 2017 г. – по 18 июня 2017 года.9,25
с 27 марта 2016 г. – по 01 мая 2017 года.9,75
с 19 сентября 2016 г. – по 26 марта 2017 года.10,00
с 14 июня 2016 г. – по 18 сентября 2016 г.10,50
с 01 января 2016 г. – по 13 июня 2016 г.11,00
Период действия ставки рефинансирования Ставка рефинансирования (%) Нормативный документ
01.01.2016 г.*С этой даты значение ставки рефинансирования соответствует значению ключевой ставки Банка России – на соответствующую дату установки

Источник: https://refinansirovanie.org/stavka-refinansirovaniya/184-dinamika-stavki-refinansirovaniya-po-godam-v-tablice.html

Что такое ставка рефинансирования и ключевая ставка ЦБ РФ

Какие ставки рефинансирования центрального банка российской федерации предусмотрены

В целях стабилизации денежного обращения и развития рыночных отношений 1 января 1992 года Центральный Банк Российской Федерации ввел единую ставку предоставления кредитов коммерческим банкам для всех своих учреждений.

Эта ставка является единой на всей территории России и действует для всех коммерческих банков. Подобные кредиты коммерческим банкам обеспечивают управление ликвидностью банковской системы.

Коммерческие банки могут воспользоваться подобными кредитами при недостатке у них средств для кредитования клиентов или выполнения принятых на себя обязательств.

В настоящий момент деньги по ставке рефинансирования уже не выдаются, для этого используется ключевая ставка, но ставка рефинансирования все еще используется, например, для расчета налоговых платежей, штрафов или пеней и т.д.

Ставка рефинансирования регулярно меняется в зависимости от темпа инфляции. Так, например, в 1994 году ставка рефинансирования колебалась в интервале 130-205 процентов годовых, а, например, в 2009 году в интервале 12-8,5 процентов годовых. С декабря 2008 года можно наблюдать тенденцию к снижению ставки рефинансирования.

Для чего нужна ставка рефинансирования

Кроме экономических функций ставка рефинансирования используется так же, например, для фискальных целей, например, для расчета налоговых платежей, штрафов или пеней.

Или, например, согласно статье 809 “Проценты по договору займа” второй части Гражданского Кодекса РФ, если в договоре займа не указаны условия о размере процентов, то их размер определяется ставкой рефинансирования на день уплаты заемщиком суммы задолженности.

А, согласно статье 236 Трудового Кодекса РФ работодатель ответственный за задержку в выплате заработной платы своим работникам обязан выплатить зарплату с уплатой денежной компенсации в виде процентов от невыплаченных сумм зарплаты.

Размер процентов не может быть меньше, чем одна трехсотая часть актуальной на этот момент ставки рефинансирования за каждый день задержки.

Какая сегодня ставка рефинансирования ЦБ РФ

Ставка рефинансирования в размере 7,75 процентов годовых установлена с 17 декабря 2018 года, поскольку такое значение было установлено для ключевой ставки Банка России.

С 1 января 2016 года Банком России “не устанавливается” самостоятельное значение ставки рефинансирования Банка России.

С 1 января 2016 года к отношениям, регулируемым актами Правительства Российской Федерации, в которых используется ставка рефинансирования, вместо неё применяется ключевая ставка Банка России, если иное не предусмотрено федеральным законом (Постановление Правительства РФ от 08.12.2015 N 1340).

Пример использования ставки рефинансирования или ключевой ставки для НДФЛ

Согласно статье 224 Налогового Кодекса РФ, налогом на доходы физических лиц НДФЛ облагаются проценты по банковским вкладам в рублях в сумме их превышения над ставкой рефинансирования плюс 5 процентов.

Так, например, если имеется вклад на сумму 10 000 рублей, размещенный под 16,75 процентов годовых. То при ключевой ставке или ставке рефинансирования 7,75% сумма превышения процентов составит:

16,75% – (7,75% + 5%) = 4%.

А доход, подлежащий налогообложению по НДФЛ по ставке 35%, в этом случае составит:

10 000 руб. х 4% = 400 рублей.

Сумма налога НДФЛ по ставке 35%, в этом случае составит:

400 руб. х 35% = 140 рублей.

Что такое ключевая ставка ЦБ РФ? Чем ключевая ставка отличается от ставки рефинансирования?

Ключевая ставка – это процентная ставка, по которой Центральный банк России предоставляет кредиты коммерческим банкам.

Ключевая ставка ЦБ РФ играет роль при установлении процентных ставок по банковским кредитам и оказывает влияние на уровень инфляции.

Ключевая ставка ЦБ РФ является относительно новым экономическим и финансовым инструментом в области кредитно-денежной политики государства и была впервые введена в сентябре 2013.

С 1 января 2016 года к ключевой ставке привязана ставка рефинансирования РФ (она же учетная ставка), и их значения уравнялись.

Ставка рефинансирования пока используется в качестве справочной, поскольку к ней привязаны законодательные акты в России.

Фактически, деньги по ставке рефинансирования уже не выдаются, но она все еще используется, например, для расчета налоговых платежей, штрафов или пеней.

История изменений ключевой ставки и ставки рефинансирования на сайте “Консультант Плюс”

Посмотреть историю изменения ставок рефинансирования на сайте Консультант Плюс.

Значение ключевой ставки на сайте Центрального банка Российской Федерации

Посмотреть ключевую ставку на сайте Центрального банка Российской Федерации.

Источник: https://3-ndfl.info/?id=39

Какие ставки рефинансирования центрального банка российской федерации предусмотрены

Какие ставки рефинансирования центрального банка российской федерации предусмотрены

Бизнес юрист > Гражданское право > Кредитование > Какие ставки рефинансирования центрального банка российской федерации предусмотрены

ЦБ России

Ставка рефинансирования ЦБ России представляет собой процентную ставку, для которой банк выделяет денежные займы другим банковским филиалам. Иными словами — это зафиксированный размер в процентном соотношении. Он рассчитывается в годовом выражении, и подлежит обязательной оплате ЦБ РФ за финансы, которые Банк России предоставлял разнообразным учреждениям.

Ключевой тариф изменяется на основании темпов инфляции в стране. В гражданском плане она применяется во время расчётов количества ответственности за несоблюдение обязательств по денежным выплатам. К ним относятся пени, неустойки и штрафы. Использование ключевой политики может оказать влияние на показатель доходов и расходов.

Что представляет собой ставка рефинансирования ЦБ РФ

Рефинансирование представляет собой процедуру, благодаря которой заёмщик закрывает используемый старый займ при помощи вновь взятого кредита. Как правило, его используют для следующих задач:

  • продления кредитного времени;
  • оформления нового кредита, но уже на гораздо лучших предложениях. Так, заёмщик может менять свои расходы;
  • банки могут изменять условия кредитования. В таком случае, займы ЦБ для крупных компаний представляют собой вспомогательные возможности для кредитования граждан.

Тариф рефинансирования представляет собой своеобразных дополняющий способ по удержанию инфляционных проблем в государстве. В условиях понижения роста инфляции, понижается и процент рефинансирования.

Сам по себе тариф не выступает в роли инструмента рыночных взаимоотношений, как это может показаться на первый взгляд. Ставка необходима для уяснения ценности валют, ведь современная рыночная экономия не может без этого существовать. Размер процентов по тарифу может фиксироваться на основании конкурсного отбора, а может и попросту назначаться.

Величина тарифов рефинансирования

Важные изменения произошли 1 января 2016 года. Центробанк решил приравнять ставку рефинансирования к ключевой. По мнению директорского состава, если ставку устанавливать отдельно, для экономики страны это окажется весьма невыгодным.

По утверждению экспертов, такое решение грозит волной новых ужесточённых санкций за неуплаченные платежи. Своё мнение они объясняют тем, что сумма пеней при несоблюдении сроков уплаты в налоговый орган главным образом зависит от размера принятого тарифа рефинансирования.

Сама ставка оказывает влияние на многое, к примеру:

  • от неё зависит размер депозитов,
  • сумма штрафов,
  • налогообложение,
  • условия договорных отношений и многое другое.

Ставка рефинансирования

Несмотря на это, решение директоров было предоставить выгодные условия вкладчикам. Вместе с тем, они внесли ряд поправок в законодательство для тех представителей, которые имеют вклады в российских банках, должны быть довольно выгодными. Изменения коснулись следующих вопросов:

  1. Расширены границы, до достижения которых тарифы по рублёвым депозитам не облагаются НДФЛ. С 2016 года она составит 18,25%. Об этом подробно расписано в п.27 статья 217 НК РФ. Несколько лет назад эта ставка составляла 13,25%.
  2. Если банк, в котором был осуществлён вклад, потерял лицензию, клиент сможет заполучить страховое возмещение. По новым правилам, эта сумма увеличена до 1,4 млн. рублей, а не 700 тыс. рублей, как это было ранее. Конечно, это касается только тех случаев, если на счету клиента был вклад размером не менее 1, 4 млн. рублей. Если этот размер меньше, вкладчик получают денежную сумму в полном размере.

Какой ключевой показатель установил Центральный банк нашей страны

Ключевой показатель

Начиная с 20 января прошлого года, представители Банка России приняли решение об изменении процента ключевой ставки. Теперь, вместо 17,00% годовых, это число составляет 15,00%, учитывая преобразование баланс рисков увеличения потребительской стоимости и охлаждение экономической ситуации.

Действующее с 15 декабря 2014 года законодательство об увеличении ключевой ставки понесло за собой укрепление инфляции и девальвационных ожиданий в том порядке, в каком и рассчитывал Банк России.

Возникший подъём инфляции вызвал ускоренной подстройкой цен к существовавшему на тот момент ослаблению рублёвой валюты, поэтому носил ограниченный по времени характер.

Позже инфляционное давление будет держаться на одном уровне вследствие понижения экономической активности.

От 15 июня 2015 года Совет директоров Центрального Банка подписал новый указ, в котором говорится о снижении ключевой ставки с 12,50 годовых, до 11,50%, несмотря на то, что баланс всевозможных рисков по-старому смещён в область значительного охлаждения экономики. Немного позже, ставка в 11,50% была повторно снижена до 11,00% годовых.

Где используются ставки рефинансирования

  • Налогообложение выручки по депозитам;
  • Денежная компенсация за нарушение сроков выплаты руководителем;
  • Проценты НДС по товарному кредиту;
  • Законные проценты.

Налогообложение выручки по депозитам

На основании Налогового Кодекса, тарифы ставок по конкретным типам вкладов физических граждан облагаются налогом. Так, данные с п.2 ст.224 части второй НК РФ, говорят о том, что установленный размер налога составляет 35% касаемо процентной выручки по банковским депозитам, в частности преувеличения размера, указанной на основании принятой ставки рефинансирования.

Налог начисляется за тот период тарифов по депозитам в рублёвой валюте. К исключению относятся лишь пенсионные вложения, внесённые гражданами на срок от 6 календарных месяцев.

Денежная компенсация за нарушение сроков выплаты руководителем

Имеется ввиду расчёт материальной ответственности руководителя компании за нарушения сроков оплаты труда, который рассчитывается по следующим правилам:

  • на основании статьи 236 ТК РФ, если работодатель не вовремя выплачивает заработную плату, отпускные и иные выплаты, которые по закону причитаются работнику, руководитель компании обязан оплатить их одновременно с денежной компенсацией;
  • её минимальный размер составляет 1/300 принятому на текущий момент тарифу рефинансирования Банком России;
  • размер денежной компенсации, оплачиваемой работнику, рассчитывается на основании положений, указанных в трудовом или коллективном договоре;
  • обязанность уплаты подобной денежной компенсации появляется независимо от наличия вины организации;
  • во время расчёта пени за нарушения сроков выполнения обязанностей по уплате сбора или налога;
  • на основании статьи 75 п. 4, пеня за каждый последующий неуплаченный день выражается в процентном соотношении от невыплаченных денег;
  • процент от не предоставленных в определённый период сумм за каждый просроченный день, начиная от следующих суток вслед за установленным сроком оплаты по день установленного расчёта.

Проценты НДС по товарному кредитованию

Выявлено, что налог становится выше на дисконт, реализованный в счёт уплаты за проданные услуги, векселям, облигациям, тарифами по товарному кредитованию, значительно выше процентной ставки, установленного на основании ставок рефинансирования ЦБ РФ, функционирующими в то время, когда осуществляется вычисления процента. Подробно об этом говорится в п.3 п.1 ст. 162 НК РФ.

Законные проценты

Статья 317.1 ГК РФ гласит:

Если другое не предусмотрено нормативами или договорными отношениями, кредитор по валютному обязательству, к сторонам которого относятся коммерческие компании, имеет все основания на приобретение с должника процентов на размер долга за время использования денег. При отсутствии в соглашении пунктов о количестве процентов их сумма вычисляется ставкой рефинансирования Банка России, существующей в соответствующее время.

Устанавливаемые Центральным банком нашей страны ставки рефинансирования, выражаются в годовых процентах. Ставка применяется частью законодательными актами с целью вычисления стоимости оплаты за неуплату кредита. Время от времени тарифы могут меняться на основании новых постановлений Банка России.

Решение об установлении ключевой ставки в роли главного инструмента денежно-кредитной экономики принято неслучайно. Влияние её существенно возросло, а вот ставки рефинансирования значительно сократились. Кроме этого, подобные решения будут способствовать более быстрому формированию нормативного регулирования политики и экономики.

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источник: http://PravoDeneg.net/civil/loans/kakie-stavki-refinansirovaniya-tsentralnogo-banka-rossijskoj-federatsii-predusmotreny.html

Cтавка рефинансирования ЦБ РФ. Размер, изменения, расчет неустойки с примером

Какие ставки рефинансирования центрального банка российской федерации предусмотрены

С 1 января 2016 года к отношениям, регулируемым актами Правительства Российской Федерации, в которых используется ставка рефинансирования ЦБ РФ (учетная ставка), вместо указанной ставки применяется ключевая ставка Банка России, если иное не предусмотрено федеральным законом (Постановление Правительства РФ от 08.12.2015 №1340).

Что такое ставка рефинансирования ЦБ РФ

Ставка рефинансирования Банка России выполняла роль важного индикатора денежно-кредитной политики. В настоящее время она формально не привязана к фактическим ставкам, устанавливаемым Банком России по отдельным видам операций.

Кроме функции экономического регулятора, ставка рефинансирования используется в России в целях налогообложения, расчета пеней и штрафов.

На что влияет ставка

Представляла собой размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате центральному банку страны за кредиты, которые центральный банк предоставил кредитным организациям.

Пример использования ставки

  • Расчет пеней за несвоевременную уплату налогов и сборов;
  • Расчет материальной выгоды от экономии на процентах при расчете НДФЛ;
  • Расчет компенсации за задержку выплаты зарплаты и иных подобных выплат.

Как рассчитать ставку рефинансирования

В России расчёт ставки рефинансирования проводится по специальной формуле.

Размер процентов определяется по довольно простой формуле: Пеня = Сумма x Ставка : 300 xДни В этой формуле сумма – это сумма кредита, ставка – это ставка рефинансирования, а дни – это количество дней просрочки.

Пример расчета пеней

Рассчитать сумму пени можно и самостоятельно, воспользовавшись таблицами ставок и формулой, представленной ниже.

Пени начисляются за каждый календарный день просрочки уплаты налога, начиная с даты, которая признана днем уплаты налога законодательством (условно, если вы должны были заплатить до 20 мая, то количество дней считается с 21 числа). Последним днём отсчёта считается день, назначенный для уплаты пени.

Для расчета пеней (П) следует использовать формулу:

П = З х Д х КС х 1/300, где

  • З – сумма задолженности;
  • Д – количество дней просрочки (рассчитывается с даты наступления задолженности и до даты погашения включительно);
  • КС – процентная ключевая ставка Банка России, действующая в период просрочки.

Пример расчета неустойки

По условиям заключенного соглашения компания «А» обязалась в срок до 1.05.2018 поставить компании «Б» товар на сумму 10 000 000 рублей, однако к указанной дате товара поступило лишь на сумму 6 000 000 рублей. Компания «Б» ожидала остатков товара еще 9 дней, но так и не получила их.

Источник: https://malina-group.com/stavka-refinansirovaniya/

ПравФин
Добавить комментарий