Как ИП снять деньги с расчетного счета: безопасные и законные способы

Содержание
  1. Как ИП снять деньги с расчетного счета: полезная информация
  2. Что говорится в законодательстве
  3. О способах снятия
  4. О составлении зарплатных проектов
  5. О снятии денег ооо
  6. Особенности операций при ликвидации
  7. При снятии на личные нужды
  8. Если используется УСН
  9. Деятельность ИП. Особенности использования расчетных счетов
  10. Кому надо сообщать, когда счет открывается или закрывается
  11. Когда расчетные счета могут заблокировать
  12. Как снять деньги с расчетного счета ИП, в том числе на личные нужды: проводки, закон, лимит, отчетность
  13. Стоит ли открывать расчётный счёт ИП в банке
  14. Сколько средств держать на расчётном счёте
  15. Что говорит закон
  16. Снятие средств на личные нужды
  17. Способы снятия средств с банковского счёта
  18. Тарифы и лимиты на вывод средств ИП
  19. Механизм вывода средств на личные нужды
  20. Цель снятия наличных в платёжном поручении
  21. Должен ли ИП отчитываться за снятые деньги
  22. Ип снимает деньги с расчётного счёта: проводки
  23. Таблица: примеры типовых проводок ИП
  24. : как ИП может распорядиться собственной прибылью

Как ИП снять деньги с расчетного счета: полезная информация

Как ИП снять деньги с расчетного счета: безопасные и законные способы

Бизнес юрист > Бухгалтерский учет > Как ИП снять деньги с расчетного счета: безопасные и законные способы

Обычно индивидуальные предприниматели просто регистрируют расчетные счета. И не задумываются о том, как будут использовать этот инструмент в дальнейшем. А ведь никому не выдают инструкцию о том, как именно снимать деньги в том или ином случае. Потому лучше заранее ознакомиться с действующей схемой.

Что говорится в законодательстве

Как защищены расчетные счета законом

Согласно действующим законам, недопустимо просто снимать деньги с расчетного счета через банк. Лучше организовать вывод средств на другой счет, открытый специально для этого.

К нему потом легко привязать карту, чтобы еще больше упростить операции. Из выведенных средств всегда будут удерживаться проценты, если деньги получает не сам ИП, а другое лицо. Пусть даже доверенное.

Это налог, который начисляется на прибыль, полученную предпринимателем.

А вот на имя самого предпринимателя деньги приходят в полной сумме, без каких-либо вычетов. Налоги в данном случае подсчитываются отдельно.

Не будет выгодным решением перевод суммы на имя посторонних людей.

О способах снятия

Вот описание лишь нескольких способов, которыми можно снимать деньги, пользуясь данным инструментом:

  • Открытие личного счета физического лица или счета для индивидуальных предпринимателей. Чтобы перечислять деньги именно туда.
  • Снятие в виде наличных, на банковскую карту. Если есть корпоративная карта индивидуальных предпринимателей – подходит и она.

Главное – правильно указать назначение платежа. Оно должно называться «снятие прибыли индивидуальным предпринимателем». Можно сформулировать несколько иначе. Главное – чтобы смысл сохранился общий.

Чековая книжка — устаревший способ

Ранее индивидуальные предприниматели для тех же целей заводили чековые книжки. На свое имя выписывали чеки, а потом получали их в денежной кассе. Но сейчас этот метод считается неудобным, даже старомодным.

Расчетные счета, особенно у предпринимателей, всегда находятся под строгим контролем налоговых служб. Личные деньги и финансы, задействованные в предпринимательстве, нужно разделять, иначе возникает путаница. Прямо со счета не стоит расплачиваться средствами с дохода от предпринимательства. Тогда у ФНС не будет лишнего повода для начисления процентов.

Не нужно заполнять платежную ведомость, когда снимаются средства с расчетного счета для ИП. Предприниматель просто может получить средства, которые принадлежат ему на законных основаниях. Чтобы проводить все необходимые отчисления, достаточно подтверждения самого факта снятия денег вместе с суммой, указанным назначением платежа.

О составлении зарплатных проектов

Комиссия банка увеличивается по мере увеличения и самой суммы, снимаемой со счета. Но можно уменьшить расходы, если оформить операцию в виде выплаты заработной платы.

Когда деньги будут сниматься, сам банк потребует предоставления следующего набора документов:

  1. Штатное расписание.
  2. Копии документов для подтверждения оплаты налогов.
  3. Приказы о том, что заработная плата должна быть начислена.

Проценты также уменьшаются для тех, кто заказывает необходимые им суммы заранее.

Наличные для зарплатного проекта

Потребуется представить дополнительный набор документов, если с банком заключается постоянный договор на перечисления средств каждый месяц. Сами перечисления обычно проходят на карточки сотрудников.

Что потребуется подготовить:

  • полный список лиц, для которых требуется оплата
  • копии паспортов каждого из сотрудников

Оплата производится в автоматическом режиме или самостоятельно, если подключиться к услугам, предоставляемым через Интернет. На системе патентов индивидуальные предприниматели могут нанимать не более пяти работников. Для ЕНВД это количество увеличивается до 100. Но в данном случае требуются официальные заявления вместе с трудовыми договорами.

О снятии денег ооо

Согласно законодательству, юрлица осуществляют только безналичные расчеты, если превышают лимит в сто тысяч рублей.

Идеальный вариант – когда безналичный расчет используется вообще для каждой операции. Но иногда предприятиям необходимо оплачивать расходы только наличными. И возникает множество вопросов. Например, об обналичивании денег через ИП.

Иные способы снятия денег

В данном случае со снятием могут возникнуть трудности. Ведь владельцем средств выступает компания. За их использование в любом случае надо отчитываться перед финансовыми учреждениями вроде банков. Неважно, кто именно отвечает за расходы. Пусть даже это лично директора с учредителями.

В каких случаях вообще требуется использование наличных:

  • если нужна поездка по производственным делам
  • для оплаты услуг контрагента, который просто не принимает безналичный расчет
  • когда закупаются материалы и ресурсы для организации производственного процесса

Главное – чтобы расходы были привязаны к реальной работе предприятия. Наиболее удобным вариантом в этом случае станет оформление чековых книжек. В банк надо отправлять карточки с образцом подписей главного бухгалтера вместе с руководителем.

Любой работник с оформленной доверенностью имеет право на получение денег. Но после их выдачи обязательным становится оприходование в кассу, для чего оформляются приходные ордеры.

Особенности операций при ликвидации

При ликвидации у индивидуальных предпринимателей часто возникает необходимость снять со счета оставшиеся средства. Финансовые организации не могут накладывать ограничений на распоряжение средствами, которые находятся на счете.

Нет никаких законных оснований в таких ситуациях, чтобы приостанавливать операции по счетам. Статья 855 Гражданского Кодекса подробно описывает, в каком порядке списываются средства. Особенно – если суммы не хватает для удовлетворения предъявленных требований.

Потребуются дополнительные доказательства, если у банка возникают сомнения в законности действий ликвидатора.

При снятии на личные нужды

Карта для личных нужд

Снятие денег на личные нужды не является нарушением законодательных норм. Достаточно заплатить налоговые сборы. Куда именно будут потрачены деньги, остается личным делом самого предпринимателя. Не нужно придумывать никаких надуманных оснований.

Для объяснения можно использовать фразы вроде «снятия прибыли ИП» или «получение личных средств». Иногда требуется написать о том, что сумма не облагается НДС.

Хорошо, если к счету прикреплена карта, куда и можно выводить деньги. Главное – чтобы сама карта была открыта именно на имя индивидуального предпринимателя.

Небольшое ограничение, устанавливаемое банками, касается лишь размеров сумм, которые можно снимать за определенный временной промежуток. При превышении лимита берут комиссию, которая порой составляет до десяти процентов.

Потому предприниматели часто открывают сразу несколько счетов, в нескольких кредитных организациях. Тогда можно снимать несколько сумм, на личные нужды. Но подобные действия могут вызывать опасения со стороны банковских служб безопасности.

Если используется УСН

В таком случае не возникает обязанности по уплате НДФЛ. Такой налог уплачивается только по итогам коммерческой деятельности. Только надо представить соответствующую декларацию в проверяющий орган.

Если придерживаться законодательства при проведении операции, никаких проблем возникнуть не должно.

Деятельность ИП. Особенности использования расчетных счетов

Отсутствует прямой запрет на то, чтобы использовать в предпринимательстве личные счета. Не установлено и каких-либо штрафных санкций для тех, кто использует именно данный метод. Но опасности и риски все равно существуют. Из-за них пользоваться счетами будет затруднительно.

Расходы и использование денежных средств

  • Когда оформляется договор по обслуживанию лицевого счета, там указывается, что в предпринимательских целях использовать его запрещается. В противном случае возникают претензии со стороны банка.
  • Расчетные и лицевые счета – это в принципе разные понятия. От перечисления на личный счет клиенты ИП могут отказаться. Ведь для них существует риск, связанный с необходимостью платить НДФЛ.
  • Наконец, налоговые инспекторы могут признать прибылью любые поступления на лицевые счета в больших количествах. Тогда на них уплачивается налог, равный 13 процентам.

Кому надо сообщать, когда счет открывается или закрывается

ФСС, ПФР и налоговую организацию не надо уведомлять, если счет был открыт после 2 мая в 2014 году.

Если же открытие счета произошло до этой даты – все указанные выше организации должны получить уведомление. Не позднее, чем через семь дней после того, как счет открывается. Документы подаются либо по почте, либо во время личного визита. Квитанции вместе с описью документов рекомендуется сохранять в любом случае.

Если своевременно не уведомить службы, будет наложен штраф в размере до 5 тысяч рублей.

Когда расчетные счета могут заблокировать

Есть несколько случаев, когда такое становится возможным.

  • Большая вероятность, что налогоплательщик не исполнит решение о привлечении к налоговой ответственности, которое было вынесено после выездной проверки.
  • В налоговую инспекцию за установленный срок не подана декларация по форме 6НДФЛ.
  • ИП не ответил налоговой инспекции на одно из требований, не выдал документы для проверки. Или не объяснил их отсутствие.
  • Налог или штраф не выплачены через 8 дней после того, как было выставлено соответствующее требование.
  • Не была своевременно подана сама налоговая декларация. Счет могут заблокировать, если сроки подачи нарушены более чем на 10 дней.

Можно заключить договор с оператором электронных денежных средств. Это облегчает проведение многих операций. Деньги переводятся оператору, а последний перечисляет средства на расчетный счет, принадлежащий предпринимателю.

Счет открывается либо у самого оператора, либо в банковской организации. Юридические лица и предприниматели не могут использовать электронные валюты, только когда рассчитываются между собой.

Такие расчеты осуществляются, если хотя бы одна из сторон имеет статус физического лица.

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источник: http://PravoDeneg.net/buhuchet/kak-ip-snyat-dengi-s-raschetnogo-scheta.html

Как снять деньги с расчетного счета ИП, в том числе на личные нужды: проводки, закон, лимит, отчетность

Как ИП снять деньги с расчетного счета: безопасные и законные способы

Хотя наличие расчётного счёта необязательно для индивидуального предпринимателя, многие пользуются этой услугой, ведь она обладает рядом преимуществ. ИП имеет право снимать деньги с банковского счёта и распоряжаться ими по собственному усмотрению.

Стоит ли открывать расчётный счёт ИП в банке

Учитывая, что движение денежных средств может вызвать вопросы у кредитной организации, нередко предприниматели принимают решение работать без расчётного счёта. Это удобно тем, что не нужно ждать, пока банк перечислит деньги. Кроме того, некоторые контрагенты делают скидку при оплате наличными.

Закон не обязывает ИП открывать расчётный счёт в банке, но это удобный инструмент для предпринимателей, которые ведут легальный бизнес. Кроме того, крупные платежи (от 100 тыс. руб.) контрагентам можно осуществлять только в безналичном виде. На наличные расчёты с клиентами и покупателями в меньшей сумме это правило не распространяется.

В целом же банковский счёт — это надёжно и удобно. Средствами на счёте можно оплачивать товары и услуги, аренду, зарплату работникам, проценты по кредитам, налоги и прочее.

Так предпринимателю легче контролировать поступление и расход средств, а в кредитной организации деньги в большей безопасности, чем, скажем, в кассе предприятия.

Конечно, бывает, и банки закрываются, поэтому стоит выбирать кредитную организацию для открытия расчётного счёта не только по размеру комиссии, но и по надёжности.

Банковский счёт для ИП — удобный инструмент управления финансами

Сколько средств держать на расчётном счёте

Стоит помнить, что средства ИП в банках застрахованы на сумму до 1,4 млн руб. Правда, предприниматели получат компенсацию только после того, как будут покрыты все обязательства перед физлицами. Поэтому эксперты рекомендуют хранить свободные средства не на счёте ИП, а на личном счёте физлица.

Что говорит закон

Так как ИП имеет статус физлица, а не отдельно взятой организации, все денежные средства являются его личной собственностью, которую он может использовать как угодно. В соответствии с Гражданским кодексом РФ (статья 209), собственник имеет права владения, пользования и распоряжения имуществом, к которому относятся и деньги ИП.

При этом стоит учитывать, что есть закон №115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путём», в соответствии с которым банки должны выявлять подозрительные операции и проверять их.

Снятие крупных сумм со счёта ИП может вызвать интерес у кредитной организации, особенно если вы часто снимаете наличность большими суммами — от 600 тыс. руб.

В этом случае банк может поинтересоваться, на что вы тратите деньги, поэтому нелишне иметь подтверждающие расходы документы.

Предприниматель, своевременно и в полном объёме расплатившийся с бюджетом, может свободно использовать оставшиеся средства на личные нужды

Снятие средств на личные нужды

Предприниматель может в любой момент снять средства с расчётного счёта на личные нужды. При этом положение ИП гораздо выигрышнее, чем ООО: владелец общества с ограниченной ответственностью может обналичить средства, только выплатив их себе в виде дивидендов. Делать это можно при условии получения компанией прибыли и не чаще, чем раз в три месяца, при этом удерживается НДФЛ 13%.

Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведённых с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Налоговым кодексом не предусмотрено.

заместитель директора департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ Рубен Саакян

письмо Минфина России от 11 августа 2014 г. N 03–04–05/39905

Снимать средства для личных нужд можно в любом размере — он не ограничивается законодательно, но зачастую банки устанавливают лимит на снятие средств в день или за одну операцию.

Существует ограничение, не позволяющее выводить средства ИП на личные нужды. Если у ИП есть долги перед бюджетом по налогам или страховым взносам, вывести средства не удастся. Их по распоряжению налоговой инспекции заблокирует банк — пока вы не выплатите долги.

Блокировка расчётного счёта чревата для предпринимателя приостановкой платежей и запретом на снятие наличных средств

Способы снятия средств с банковского счёта

Существует несколько вариантов обналичивания средств — они отличаются по удобству, скорости и стоимости:

  • Чековая книжка. Сейчас снятие наличных по чеку — это устаревший способ, который постепенно уходит в прошлое. Предприниматель выписывает чек на своё имя, а затем получает деньги в кассе кредитной организации. Срок ожидания — до трёх дней. Кроме того, надо уплатить банку комиссию за проведение этой операции.

    Чековые книжки были популярны в США, но уже практически не используются

  • Кеш-карта. К расчётному счёту можно открыть карту, позволяющую обналичивать средства через банкоматы или отделения банка. За снятие средств в банкомате взимается комиссия, если это предусмотрено условиями договора.
  • Личный банковский счёт (карта). На данный момент — это самый удобный способ вывода средств. Достаточно перевести средства со счёта ИП на счёт физлица, чтобы в дальнейшем обналичить их с помощью пластиковой карты. При этом личный счёт желательно открыть в том же банке, что и расчётный счёт ИП, иначе за перевод между банками возьмут комиссию. Стоит учесть, что не облагается налогами только вывод средств на счёт, принадлежащий физлицу, открывшему ИП. Если вы перечислите средства на личный счёт другого человека, то ему придётся заплатить НДФЛ — 13%. Это связано с тем, что для другого физлица поступления на счёт будут считаться доходом. Перевод между счетами обычно происходит в течение банковского дня, что не очень удобно, если средства надо снять срочно.

    Практически все коммерческие банки предлагают пластиковые карты своим клиентам

  • Касса банка. Это быстрый и удобный способ, однако если вы планируете вывести значительную сумму, скорее всего, потребуется составить предварительную заявку, которая будет удовлетворена в течение 1–5 дней. Это связано с тем, что для кассы кредитной организации есть ограничения по размеру остатка средств на конец операционного дня.

    Выдача наличных с расчётного счёта ИП сопровождается взиманием комиссии

  • Депозит. ИП может перевести деньги с расчётного счёта ИП на депозитный или накопительный счёт, а затем снять их после окончания срока действия вклада.

    Размещение свободных денежных средств на банковском депозите убережёт их от инфляции

Тарифы и лимиты на вывод средств ИП

Никаких налогов и сборов, которые взимались бы за обналичивание средств, не предусмотрено. Но комиссию своему банку всё же придётся заплатить. Если вы снимаете средства, чтобы выплатить зарплату наёмным работникам, то комиссия обычно небольшая — около 1%. Для снятия средств на другие нужды комиссия может быть выше — до 3,5%.

Механизм вывода средств на личные нужды

При выводе средств на собственные нужды возникает вопрос — нужно ли заполнять кассовые документы? По правилам Банка России ИП освобождены от ведения кассовых документов, однако если их не заполнять, у налоговой инспекции могут возникнуть вопросы при определении налоговой базы. Поэтому всё же стоит заполнять приходный и расходный кассовый ордера.

Для получения средств с расчётного счёта на личные нужды с помощью необходимо:

  • с паспортом обратиться к специалисту банка (специалист поможет заполнить чек на снятие наличных);
  • получить деньги у кассира в банке.

Более удобным считается вариант, при котором деньги переводятся с расчётного счёта ИП на его личный текущий счёт либо карт-счёт и затем снимаются в кассе кредитной организации или через банкомат.

Цель снятия наличных в платёжном поручении

Начинающие предприниматели нередко не знают, что написать в поле «Назначение платежа» платёжного поручения. В банке вам подскажут, как правильно это сделать.

Обычно пишут «на личные нужды», «доходы предпринимателя», «для личных целей», «перевод собственных средств», «выдача денежных средств на личные нужды».

Нельзя писать «зарплата предпринимателя», так как зарплату ИП выплачивает своим наёмным работникам, но не себе. Необходимо также указывать, что вывод средств не облагается НДС.

Обычно вывод денежных средств с расчётного счёта не представляет труда

Должен ли ИП отчитываться за снятые деньги

Отдельно отчитываться за снятие средств не нужно, но чтобы избежать возможных проблем с налоговой инспекцией, стоит хранить все документы, связанные с движением средств по счёту ИП.

Это могут быть договоры с контрагентами, платёжные поручения, товарные накладные, кассовые и товарные чеки, счета-фактуры, платёжные ведомости и прочее.

И на крупные личные расходы также лучше иметь подтверждающие документы.

Ип снимает деньги с расчётного счёта: проводки

Индивидуальный предприниматель не обязан вести бухгалтерский учёт, соответственно, знать бухгалтерские проводки ему нет необходимости. Но никто не запрещает ИП вести бухучёт, так как это обеспечивает более эффективный контроль за средствами.

ИП могут не вести бухучёт

Таблица: примеры типовых проводок ИП

Есть и другие варианты учёта расходования средств ИП.

Так, главный эксперт форума «Бухгалтерия Онлайн» Александр Погребс считает, что для учёта средств вовсе не обязательно использовать типовые проводки из 1С, так как План счетов утверждён только для организаций, а на ИП он не распространяется. Вести учёт можно с помощью книги учёта доходов и расходов — этого вполне достаточно. В книгу построчно записываются доходы и расходы.

Использование для ИП стандартных проводок, предназначенных для организаций, может привести к оформлению ненужных документов, например, авансовых отчётов.

Наличные деньги, полученные индивидуальным предпринимателем с банковского счёта, могут без ограничений расходоваться им на личные нужды. Составление авансового отчёта о суммах наличных денег, израсходованных непосредственно индивидуальным предпринимателем на любые цели, не производится.

и. о. директора департамента наличного денежного обращения Банка России Юрий Лобода

письмо Банка России от 2 августа 2012 г. N 29–1-2/5603

: как ИП может распорядиться собственной прибылью

Хотя снять наличные с расчётного счёта ИП довольно просто, эксперты рекомендуют прибегать к этому в крайних случаях. Большинство расходов можно оплатить по безналу. Если нужно вывести средства для личных нужд, проще всего это сделать переводом на личный банковский счёт и прикреплённую к нему пластиковую карту.

  • Марина Резникова
  • Распечатать

Источник: https://ozakone.com/predprinimatelskoe-pravo/banki-dlya-biznesa/kak-snyat-dengi-s-raschetnogo-scheta-ip.html

ПравФин
Добавить комментарий