Чем отличается текущий счет от депозитного — главные признаки

Чем отличается текущий счет от депозитного, какой лучше выбрать

Чем отличается текущий счет от депозитного — главные признаки

Бизнес юрист > Гражданское право > Чем отличается текущий счет от депозитного — главные признаки

У каждого гражданина страны в финансовом учреждении открыт счет, который позволяет накапливать, сберегать деньги, расплачиваться за товары и сервис в безналичном виде, снимать наличность. Выделяют несколько разновидностей счетов. Для того чтобы не запутаться в них, следует знать, чем отличается текущий счет от депозитного и прочих разновидностей счетов.

Виды счетов в банках

Самыми часто используемыми счетами сегодня являются следующие:

  • текущий
  • расчетный
  • карточный
  • депозитный

Текущий счет: определение

Текущий счет открывается юрлицами, сотрудничающими с банковской организацией, для перечисления заработка работникам.

Последние, в свою очередь, получают доступ к деньгам и могут свободно ими распоряжаться. Этот счет не используется для сберегательных и накопительных целей. На него не начисляются проценты.

Отдельные банковские учреждения предоставляют такой сервис, но величина процентов при этом незначительна.

Помимо заработной платы текущий счет применяется:

  • для зачисления пенсионного пособия
  • для страховых и социальных выплат (алиментные платежи, пособия)

Счет может открываться как в рублях, так и в валюте иностранного государства. Для обналички можно использовать банковскую карту.

Главные моменты расчетного счета

Этот счет представлен, как вариация текущего вклада. Наличие расчетного счета необходимо для юрлиц, ИП и прочих граждан для проведения операций по расчету в ходе производственной деятельности.

Банковское учреждение обязано обеспечить бесперебойный доступ к деньгам, размещенным на счете для его владельца. Операции по перечислению средств либо внесению наличности на счет должны осуществляться в момент формирования запроса от юрлица либо на следующий день.

с определением расчетного счета для организаций и частных предпринимателей:

Для чего используется расчетный счет

Расчетный счет применяется для:

  • перечисления выручки от реализации товаров и услуг
  • расчетных операций с контрагентами
  • погашения задолженности перед государством (пени, штрафные санкции, налоговые сборы, взносы и прочее)
  • поступления кредитных средств от финансового учреждения и погашения задолженности

Деньги на расчетный счет зачисляются как наличностью, так и безналичным переводом. Каждая операция оформляется выпиской.

Карточный счет

Эта разновидность счета используется клиентами финансового учреждения для осуществления расчетов с применением банковского «пластика». Перед открытием такого счета следует выяснить некоторые особенности:

  • цена обслуживания
  • наличие комиссионного сбора при снятии наличности в банковских терминалах
  • применение дополнительного сервиса
  • снятие наличности за пределами страны

Банковские учреждения предлагают своим клиентам дебетовый и кредитовый пластик. Дебетовый пластик используется гражданами для получения заработка, безналичной оплаты сервиса и приобретенных товаров (интернет-покупок, коммунальных услуг и так далее). Сумма расходов по дебетовке не может быть больше остатка денежных средств.

При использовании кредитной карты клиенты принимают на себя обязательства по внесению денежных средств на счет карты до определенного промежутка времени.

Если условия применения этой разновидности карточного счета соблюдаются, то банк увеличивает сумму денежных средств, доступных клиенту. Кредитный карточный счет очень удобен при недостатке денежных средств.

Банк взимает с пользователя повышенные проценты, в сравнении с кредитом, который выдается наличностью.

Особенности депозита

Если клиент банка хочет открыть вклад с последующим увеличением денежных средств на нем за счет процентов, начисляемых финансовым учреждением, то следует воспользоваться депозитным счетом.

Условия его использования предполагают ограничение доступа к денежным средствам на период действия договора. На протяжении данного промежутка времени финансовая организация будет начислять проценты.

Их можно обналичивать ежемесячно, ежеквартально, снимать как аванс и так далее. Доходность по этому вкладу невысокая, что обуславливается низкой долей риска.

Но, несмотря на это, депозитный вклад является очень популярным.

Отличия депозитного и текущего счетов

В чем отличия между счетами? Средства, находящиеся на текущем счете, могут расходоваться владельцем в любой промежуток времени для любых разрешенных законодательством целей. На большинство таких счетов банки не начисляют проценты.

Деньги, находящиеся на депозите, не могут использоваться владельцем на протяжении определенного промежутка времени, в течение которого средствами распоряжается банк. За такое ограничение на счет банком начисляются проценты.

Таким образом, главными отличительными особенностями счетов являются:

  • начисляемые проценты
  • возможность осуществления расчетов
  • комиссионный сбор за обслуживание

Правила работы с депозитом

Депозит используется банком и клиентом по следующим правилам:

  • на банковский счет должна быть внесена сумма, определяемая соглашением, заключенным между финансовой организацией и гражданином
  • на протяжении периода, обозначенного в договоре, банковское учреждение пользуется деньгами, находящимися на счету, по собственному усмотрению
  • за доступ к денежным средствам вкладчика финансовая структура начисляет на депозит проценты
  • после истечения периода, оговоренного соглашением, вкладчик может снять все деньги, внесенные на счет вместе с начисленными процентами

Как определить необходимый счет

Чтобы понять, что необходимо открыть, следует разобраться в следующих вопросах:

  • если необходимо накопить денежные средства, то следует открыть депозит
  • если необходимо осуществление различных операций (оплата товаров и услуг, зачисление пособий и выплат), то требуется оформить текущий счет
  • организациям и предпринимателям необходим расчетный счет для расчетов с контрагентами и других операций, осуществляемых в ходе производственной деятельности

том, где лучше открывать вклад:

Как открыть депозитный счет

Предварительно следует подобрать вид вклада. В этом могут помочь буклеты банковского учреждения, а также его сотрудники. Они могут проконсультировать вкладчика и ответить на все интересующие вопросы.

После того, как клиент определиться с выбором, специалист оформит 2 экземпляра договора. В документе будет определен срок его действия и величина процентной ставки. Следует внимательно изучить все условия, подписать соглашение. Один экземпляр останется на руках у вкладчика.

На следующем этапе клиенту потребуется внести сумму, определенную условиями соглашения, на депозит. Кассир выдает вкладчику приходный ордер, в котором обозначена информация о виде вклада, внесенной сумме, личные сведения о клиенте.

Преимущества и недостатки депозитного счета

Таблица 1. Плюсы и минусы депозита.

Преимущества депозитаМинусы депозита
наличие постоянного дохода в виде процентов, которые могут капитализироватьсянизкая доходность
благодаря наличию депозитного калькулятора клиент сможет получить точную информацию о сумме процентов через заданный промежуток времениотсутствие возможности пользоваться деньгами по своему усмотрению
все суммы до 1,4 млн. руб. в банках застрахованы государством

Куда выгоднее вкладывать

Если сумма вклада превышает значение в 1,4 млн. руб., то лучше обратиться в более надежный банк с государственным участием.

Такой выбор объясняется тем, что в последние годы лицензии на финансовую деятельность лишилось множество банковских учреждений, которые предлагали повышенную процентную ставку.

При небольших суммах депозита можно поместить деньги в такие банковские учреждения, как:

  • Альфа-банк
  • Тинькофф
  • Открытие
  • ВТБ и другие

Данные финансовые структуры предлагают повышенные ставки, что позволит получить большую прибыль. А в случае банкротства застрахованная часть вклада вернется собственнику.

Особенности для Сбербанка РФ

В настоящее время Сбербанк России предлагает своим вкладчикам следующие условия размещения депозита:

  1. Вклад «Пополняемый» со ставкой 8% и возможностью внесения денег.
  2. Вклад «Сохраняй» закрывает доступ к деньгам, за что величина ставки увеличивается до 9%. Имеется возможность досрочного закрытия.
  3. Граждане пенсионного возраста могут выбрать вклад «Сохраняй пенсионный».

К чему следует относить сберкнижку

Ранее сберегательные книжки выдавались всем гражданам, открывшим депозитный счет. Но в настоящее время их использование прекратилось. На смену сберкнижке пришли пластиковые карты.

Таким образом, перед открытием счета следует определиться с целями его использования. Сегодня банковские учреждения предлагают несколько видов вкладов, среди которых каждый гражданин сможет подобрать подходящий.

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источник: http://PravoDeneg.net/civil/chem-otlichaetsya-tekushhij-schet-ot-depozitnogo.html

Виды банковских счетов — характеристика и отличия

Чем отличается текущий счет от депозитного — главные признаки

Существует множество видов банковских счетов. Банковский счёт — это средство кредитной организации для фиксирования движения безналичных денежных средств определённого лица при ведении бухгалтерского учёта (кредита и дебета) и отчётности по денежным операциям. Существуют платёжные счета, предназначенные для физических или юридических лиц, накопительных депозитов или текущих расчётов.

Пользование

Что такое банковский счёт? Это общий технический инструмент формы сотрудничества банковского учреждения и клиента, имеющий разнообразное назначение. Счёт — документ, открытый банковским учреждением на определённое физическое или юридическое лицо, которое участвует в безналичных денежных операциях или накапливает средства на личном счёте.

Следует различать понятия внутренние счета финансовых учреждений и банковские. Разница в том, что банковские счета открываются по заявлению и договору с клиентом, и ими распоряжаются их владельцы.

Отличием функций внутренних банковских депозитов является то, что они находятся в распоряжении кредитной организации для бухгалтерского учёта и анализа денежных операций, проводимых банком.

Парные – это два лицевых банковских счёта (активный и пассивный), отражающие однородную деятельность банковского учреждения.

Форма безналичных расчётов и режим банковских счетов регламентируется нормативными документами:

  1. Гражданским Кодексом РФ.
  2. Налоговым Кодексом РФ.
  3. Федеральным законом №86 от 10.07.2002 г. «О Центральном Банке России».
  4. Положениями Банка России №579-П и №383-П.

Согласно законодательству, клиенты имеют право открывать неограниченное количество счетов в банках и кредитных организациях (с согласия последних). Все депозиты предпринимателей должны быть зарегистрированы в фискальных органах. Банковские счета характеризуют четыре признака:

  • открываются и ведутся банковскими структурами;
  • являются составной частью предмета договора;
  • учитывают денежные средства;
  • отражают обязательства кредитной организации перед клиентом.

Для того, чтобы открыть счет, заключается договор с банком или лицензированной кредитной организацией, в котором указываются взаимные ответственности сторон. В соответствии с договором банк обязуется перед клиентом:

  1. Зачислять денежные средства.
  2. Перечислять указанные суммы денежных средств другим клиентам.
  3. Производить другие денежные операции, например, начисление процентов (схемы начисления процентов могут существенно отличаться).

Зачем нужен банковский счёт? На банковские счета производится перечисление заработной платы, с них оплачиваются различные товары и услуги. Денежные средства можно преумножать, положив их под определённый процент, а пластиковые банковские карты есть у большинства жителей больших городов.

Наименования

Единого классификатора видов банковских счетов нет. Их классификация осуществляется по нескольким параметрам. Счета бывают универсальные и специальные, клиентские и межбанковские, постоянные и транзитные. Кроме этого, их формат подразделяется в зависимости от:

  • валюты (рублёвые, валютные, инвалютные, мультивалютные);
  • владельца;
  • целевого назначения;
  • возможностью пополнения и снятия части средств.

Кроме этого существуют временные накопительные счета. Временные счета открываются для:

  1. Строящихся предприятий на период времени до открытия.
  2. Формирования уставного фонда создаваемых АО, ООО и т.п.
  3. Зачисления инвестиционных средств.
  4. Поступления благотворительных взносов и пожертвований.

Таблица счетов по возможности пополнения:

ВидОсобенность
НепополняемыйВ период всего срока вклада взносы нельзя пополнять
С возможным пополнениемВ период срока вклада пополнение разрешается
С частичным снятием средствРазрешается снимать часть средств с вклада . При этом должна остаться определённая сумма (неснижаемый остаток)

По начислению процентов банковские счета разделяются на следующие:

  • с ежемесячным начислением процентов;
  • начислением процентов в конце срока;
  • промежуточным начислением процентов (еженедельно, ежеквартально, раз в полугодие). Условия зависят от договора с банком.

на теме: Банковские счета

Счета для физических лиц

Основными видами счетов для физических лиц являются:

ВидПредназначение
Текущий (зарплатный)К нему привязана дебетовая банковская карта ( зарплатная ), на неё перечисляется заработная плата. Зарплатная карта является депозитным или текущим счётом и бывает дебетовой и кредитной
Расчётный (основной)Открывается всеми ИП и организациями в статусе юрлица для осуществления коммерческой деятельности
Кредитный (ссудный)Формируется для выплат по выданным банковским кредитам. Ссудные счета бывают простыми и специальными. По простым кредитным счетам производится кредитование клиентов по остатку. По специальным – кредитование по обороту
Депозитный (сберегательный)Депозитный является накопительным и предназначен для счетов, бывает срочным и до востребования
БюджетныйОткрывается для социальных выплат людям, получающим пенсии

Счета для юридических лиц

Всеми новыми предприятиями и фирмами открываются счета в банковских учреждениях, то есть создаётся платёжный профиль. Без этого зарегистрировать новую компанию не получится. После того, как компания открыла в банке профиль, в десятидневный срок необходимо проинформировать об этом Налоговую инспекцию.

В категорию для юридических лиц входят:

  • расчётные;
  • субрасчётные;
  • текущие;
  • аккредитивные;
  • бюджетные (для внебюджетных фондов).

Расчётный счёт

Расчётный банковский счёт считается основным и открывается по месту регистрации. По действующему законодательству организации вправе иметь несколько расчётных платёжных профилей, одним из которых пользуются при переводах в Пенсионный фонд.

Банковскими учреждениями открываются расчётные счета для различных платежей юрлицам и ИП, которые занимаются коммерческой деятельностью. Их функции для ИП и юридического лица имеют отличия. Спектр возможностей у юридических лиц намного шире, и пакеты услуг в банках чаще предназначены для организаций.

Предприятия, организации и учреждения, имеющие филиалы (например, склады и магазины) по просьбе владельца основного расчётного профиля могут открывать расчётные субсчета для учёта выручки и взаиморасчетов в подразделениях. Их применение позволяет переводить выручку на основной счет или производить денежные операции от имени головной компании. Субрасчётные счета учитываются на одном балансовом счёте с расчётными.

Основное назначение расчётных счетов:

  • зачисление выручки от коммерческой деятельности и осуществление платежей;
  • зачисление денежных средств полученных займов;
  • расчёты с банками по полученным займам и кредитным процентам;
  • расчёты по заработной плате с сотрудниками и прочие выплаты;
  • платежи по решению суда и других органов, которые имеют право взыскивать средства;
  • прочие расчётные денежные операции.

Лицевой – дополнительный банковский счёт, как правило, привязанный к расчётному. Лицевой счёт используется для фиксирования средств, выделяемых на крупные вложения и прочие цели.

Текущий счёт

Текущий счёт в банке — это платёжный профиль, открытый предприятию, не являющемуся юридическим лицом:

  • общественная организация;
  • учреждение;
  • филиал;
  • представительство;
  • отделение и пр.

Им можно пользоваться в следующих случаях:

  1. при выдаче денежных средств на зарплату сотрудникам;
  2. для расходных средств на содержание управленческого аппарата;
  3. для расходов и выплат, связанных с работой подразделения по иностранному страхованию.

Чем отличается текущий счёт от расчётного? Текущий считается очень полезным финансовым инструментом, позволяющий владельцу:

  • поручить обязанности по постоянным платежам банку;
  • переводить необходимые суммы денежных средств третьему лицу, к примеру, оплата товаров или услуг;
  • избавится от частого посещения банка, привязав пластиковую карту к профилю;
  • получить возможность конвертации средств (при необходимости рубли можно обменять по курсу на доллары или евро).

Специальные счета

Открыть специальный (целевой) банковский счет нельзя без основного, открытого в том же банке. Коммерческое предприятие открывает особый спецсчёт, если не имеет задолженности Пенсионному фонду, налоговым структурам и другим бюджетным государственным организациям. В настоящее время имеется возможность открыть персональный счет (в том числе за рубежом) с внешним управлением активами.

К основным специальным счетам относятся:

  1. Аккредитивные. Являются типом беспроцентного депозита. Пополняются средствами на какой-либо срок. По поручению владельца банк переводит средства поставщикам при выполнении ими условий договора (срок, качество и так далее). Отдельный аккредитивный депозит открывается на каждого поставщика.
  2. Чековые книжки. Используются для специальных нужд компании. Ежемесячно пополняются средствами для выдачи подотчётных денежных средств и прочие нужды. Средства по чеку можно получить при наличии печати, заверенной уполномоченным лицом.
  3. Бюджетные. Данные счета отличаются целевым предназначением и необходимы для денежных операций со средствами, поступающими из бюджетных организаций или внебюджетного фонда России.

Кроме основных банковских счетов, которые используются наиболее часто, существуют следующие:

  • корреспондентский (транзитный). Использование межбанковских счетов коммерческими банками позволяет им открывать платёжные профили в ЦБ и чужих кредитных учреждениях. В корреспондентском отражаются денежные операции, которые проведены банком по поручению другой банковской организацией и за её счёт. Банки, которые имеют общий платёжный баланс, называют корреспондирующими. Счета, открытые между банками имеют название «лоро-ностро»;
  • валютный. Открывается в иностранной валюте и используется для проведения внешнеэкономических денежных операций. Валютные платёжные профили бывают нескольких типов в зависимости от назначения (Ф, Р1, Р2, С). Режимы валютных счетов типа «С» регулирует Инструкция Банка России;
  • карточный (дебетовый и кредитный);
  • именной;
  • замороженный;
  • обезличенный;
  • застрахованный;
  • контокоррентный;
  • общий;
  • онкольный;
  • частный;
  • фидуциарный;
  • фондовый;
  • сводный.

Расшифровка номера

Нумерация всех банковских счетов состоит из комбинации 20 цифр, каждая из которых имеет определённое значение. Цифры, составляющие номер разделяются на 5 групп, отображающих характеристику платёжного профиля. Как пример для расшифровки можно рассмотреть расчётный счёт коммерческого предприятия, которое является федеральной собственностью и открыт для учёта денежных средств владельца.

Номер банковского счета 40502810500250000328:

  • 40502 – первые 5 цифр, с каких начинается номер, означают, что это коммерческое предприятие, которое находится в федеральной собственности;
  • 810 – определение валютного кода российского рубля;
  • 5 – номер защитного ключа. Контрольная цифра создаётся по специальной формуле и применяется для того, чтобы избежать ошибок при операциях с другими банками;
  • 0025 – номер филиала банка, в каком открыт платёжный профиль;
  • 0000328 – порядок последних 7 цифр обозначает индивидуальный номер счёта.

Маской считается набор символов, которые располагаются в 20-значном номере с 10 цифры включительно, то есть после контрольного ключа. Маска может быть сформирована:

  1. Для всех филиалов банка.
  2. Для каждого филиала своя.
  3. Для конкретного балансового счёта.

Сберегательная книжка

Заключение и выполнение банковского договора с физическим лицом может оформляться сберегательной книжкой. Сберкнижка бывает:

  1. Именная. Получать вклад и проценты по нему имеют право только лица, данные которых указаны в ней.
  2. На предъявителя. Получить вклад и проценты по нему имеет право лицо, предъявившее книжку. Сберкнижка банка на предъявителя является ценной бумагой.

Выбор банка

Для того, чтобы выбрать для открытия счёта банковское или кредитное учреждение, нужно обратить внимание на следующие основные критерии:

  • стабильность (политическая и экономическая) государства, где находится банк;
  • рейтинг банка, его репутация, престижность и надёжность;
  • пакеты оказываемых услуг;
  • степень контролирования государством банковских операций;
  • стоимость услуг банка;
  • сумма минимального депозита;
  • проценты;
  • расположение банковского учреждения и его филиалов;
  • наличие программ инвестиций;
  • возможность получить кредитную карту;
  • удобства при обслуживании удалённых вкладчиков.

Список документов, необходимых для открытия и пользования счетом:

  1. заявление установленной формы (предоставляется банковским учреждением);
  2. нотариально заверенные копии документов, подтверждающих статус предприятия (учредительного договора, устава, протокола решения о создании);
  3. нотариально заверенное свидетельство государственной регистрации;
  4. две карточки с оттиском печати и подписями (одна нотариально заверенная);
  5. копия свидетельства об учете в налоговых органах;
  6. копия справки о том, что фирма состоит на учете в Фонде социального страхования;
  7. копия справки из статистических органов о классификационных признаках и присвоении кода ОКПО;
  8. копии документов, подтверждающих избрание и назначение уполномоченных лиц, которые указаны в банковской карточке (протоколов избрания, приказов о вступлении в должность и назначении и так далее).

Важно! Если при заключении договора клиент предоставил недостоверные (невалидные) сведения, это чревато серьёзными последствиями, вплоть до судебного разбирательства.

Источник: https://VFinansah.com/banks/vidy-bankovskih-schetov

ПравФин
Добавить комментарий